分红后报表的关系相差分红金额，怎么处理

蓝天123 追问

2019-01-05 19:48

我在2月份做了一笔分红，借：利润分配~未分配利润，贷：应付股利，借：应付股利，贷：现金，我们做后，在2月份的报表中，未分配利润期末余额用2月份利润表累计金额十资产负债表期初数就差分红的金

暖暖老师 解答

2019-01-05 20:01

那应该同时冲销了现金和未分配利润才对，咋会对不上

蓝天123 追问

2019-01-05 20:04

老师我拍个图片，您帮我看

蓝天123 追问

2019-01-05 20:11

蓝天123 追问

2019-01-05 20:11

蓝天123 追问

2019-01-05 20:11

老师，麻烦你帮我看一下

暖暖老师 解答

2019-01-05 20:22

你当时做的那两笔分录都录到科目余额表里了吧

蓝天123 追问

2019-01-05 20:23

蓝天123 追问

2019-01-05 20:24

己经在

暖暖老师 解答

2019-01-05 20:25

那未分配利润这个数字不是根据科目余额表填写的吗？奇怪了，看表也看不出问题来

蓝天123 追问

2019-01-05 20:34

那我的分录对不

蓝天123 追问

2019-01-05 20:34

就也很奇

蓝天123 追问

2019-01-05 20:38

是不是本年利润要结转到未分配利润，在分

蓝天123 追问

2019-01-05 20:39

我的账上未分配利润是不够分红

蓝天123 追问

2019-01-05 20:40

但是股东又把钱分了，这个要怎么处理

暖暖老师 解答

2019-01-05 20:45

是的本年利润要结转到利润分配，你再做做看

蓝天123 追问

2019-01-05 20:50

老师，我修改后，报表出来还是不

蓝天123 追问

2019-01-05 20:51

暖暖老师 解答

2019-01-05 21:02

嗯，您的调整分录是正确的

暖暖老师 解答

2019-01-05 21:02

不好意思说错了的

蓝天123 追问

2019-01-05 21:03

但是报表还是差分红金

暖暖老师 解答

2019-01-05 21:03

科目余额表平吗？我也看不出来了

蓝天123 追问

2019-01-05 21:20

平的，是不是软件自动核算的问题

暖暖老师 解答

2019-01-05 21:21

那你看看资产负债表和利润表的公式对不对。？有可能的

蓝天123 追问

2019-01-05 21:25

软件上是未分配利润=未分配利润+本年利润累积

暖暖老师 解答

2019-01-05 21:30

看看所有的计算公式，不止是这里

蓝天123 追问

2019-01-05 21:59

本年利润是不是每年年未都要结转，次年的期初数都为O，如果软件不自动结转的，是不是要自己做凭证结

暖暖老师 解答

2019-01-05 22:02

是的，本年利润起初数额是零，年末数额也是0

蓝天123 追问

2019-01-05 22:16

那如累年底没结转，在年做账时发现，调账会不会产生影响

暖暖老师 解答

2019-01-05 22:27

不会影响当期的，影响年度