本月12月盈利51180.34元结转本年利润分录时的数字是写本月的？还是写上年期初数减本年期末数的那个数字呢？上年期初数减去本年期末盈利的数字，还是亏损，就很困惑结转本年利润的这个数字，到底写哪个数合适？

如烟 追问

2019-01-05 13:07

结转本年利润:借:本年利润 51180.34 
                              贷:利润分配__未分配利润51180.34是当月的数字

桂龙老师 解答

2019-01-05 13:09

不对，月末是讲损益类科目下的余额结转到本年利润科目，年末，才把本年利润科目结转到利润分配科目。

桂龙老师 解答

2019-01-05 13:10

年末将本年利润科目结转后，本年利润科目是0余额

如烟 追问

2019-01-05 13:12

借:利润分配_未分配利润349776.18 
      贷:本年利润349776.18 
谢谢啦！我在琢磨琢磨

桂龙老师 解答

2019-01-05 13:15

好的，不理解再问。

如烟 追问

2019-01-05 13:17

嗯嗯！谢谢老师辛苦了！

桂龙老师 解答

2019-01-05 13:18

同学，能帮助到你老师就不辛苦哈。不用回复了