中国电信给对公账户回款2989.87，实际开发票金额是2990.00，期末余额0.13怎么做平？

江桐老师 解答

2019-01-03 17:44

你好，差额不大，放到费用就可以 了

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 17:45

怎么做分录？

江桐老师 解答

2019-01-03 17:47

应收账款那里还是2990才能和第一笔平，然后借方多个费用科目就可以了。金额不大没事。

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 17:49

应收款那笔是金蝶系统录收款单自动生成的

江桐老师 解答

2019-01-03 17:51

你做笔调整分录，把差异调平吧。就是一笔，借费用，贷应收，这样的分录。

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 17:52

借:管理费用还是财务费用？

江桐老师 解答

2019-01-03 17:54

如果是手续费导致的计入财务费用，如果不是，就是对方回款少又不回的，计入管理费用

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:03

是对方少回款。下边这样做正确嘛？ 
借:管理费用-其他     0.13 
   贷:应收账款-电信公司     0.13

江桐老师 解答

2019-01-03 18:12

你好，是应收**公司。

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:13

什么意思？贷:应收账款-电信   不对?

江桐老师 解答

2019-01-03 18:15

是的，电信和你们没往来啊，和你们有往来的是公司

江桐老师 解答

2019-01-03 18:15

你现在是应收账款**公司不平。不是电信。。

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:17

应收账款二级科目就是电信公司啊

江桐老师 解答

2019-01-03 18:20

是的，应该核销的那个公司

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:22

分录摘要写什么

江桐老师 解答

2019-01-03 18:29

调整应收**公司账款回款差额

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:31

还得从收款单里把0.13收了吧，自己做分录的话有余额

阡陌红尘。 追问

2019-01-03 18:33

这样做才能平？