送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-01-02 15:30

全额抵扣的分录借应交税费-应交增值税(减免税款)借管理费用负数

1040975061 追问

2019-01-02 15:33

那我这个贷管理费用负数,在录入电子凭证的时候用红字吗?

郭老师 解答

2019-01-02 15:36

是的

1040975061 追问

2019-01-02 17:42

谢谢老师。我们公司是做污水处理的,小规模,提供技术服务,然后和县里水务局签订了合同,代理运营一个小规模的污水厂,里面有4个人,工资,水电和日常的采购由我们支付,每个月付给我们服务费(包干价)118383元,我们给对方开的票是“劳务*污水处理劳务”,但是我看到增值税销售服务免征项目里面有一条:纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务。那根据这一条,我们公司其实可以不用每个季度交增值税?

郭老师 解答

2019-01-02 17:47

看你税种核定,里面有申报时间要求

1040975061 追问

2019-01-02 17:52

前期的我都去交过钱了,我觉得税务局的就是想让纳税人多交点税他们开心。现在学习发现这一条觉得好怕,感觉给公司多交税了,是不是要找专管员重新核定呢?

郭老师 解答

2019-01-02 17:56

你有免税备案的可以免税,没有的还是需要交税,你和个合同签的,可以再问下专管员

1040975061 追问

2019-01-04 10:12

好的,谢谢老师。公司设置帐薄,印花税直接去大厅购买税票贴上就可以了吗

郭老师 解答

2019-01-04 10:13

账本印花税去年五月一号取消了

1040975061 追问

2019-01-04 10:18

老师,借条上盖公章还是财务章

郭老师 解答

2019-01-04 10:20

都 可以

上传图片  
相关问题讨论
全额抵扣的分录借应交税费-应交增值税(减免税款)借管理费用负数
2019-01-02 15:30:08
是的,分录是这样做的
2019-01-30 15:14:28
你不抵扣是吗?借管理费用,贷应交税费。
2020-01-13 17:04:53
你好,你写的很对,这个减免冲减应交税费0-未交增值税的,然后本月就少缴纳480的税
2020-11-30 22:13:41
借管理费用 480 贷:银行存款480 减免税额 借:应交税费-应交增值税-减免税额480 贷 管理费用 480
2018-07-06 09:51:21
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
最新问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...