入库单都是含税金额，还没付款也没发票，暂估入库按含税做，那下个月该怎么调整？

Hanna 追问

2019-01-02 15:12

老师。可以把分录写下吗？

三宝老师 解答

2019-01-02 15:14

借：库存商品   负数 
借：应交税金-进项税金   正数

Hanna 追问

2019-01-02 15:19

老师，可以把进库到下月冲销到做正确的分录都给我一下吗

三宝老师 解答

2019-01-02 15:21

1、暂估入库 
借：库存商品-暂估 
贷：应付账款-暂估 
2、发票到冲销暂估 
借：库存商品-暂估 
贷：应付账款-暂估 
3、发票入账 
借：库存商品 
借：应交税金-进项 
贷：应付账款

Hanna 追问

2019-01-02 15:25

第二步啊分录可以做相反吗？如果是打负数凭证出来也是负数的。报表金额也是负数

三宝老师 解答

2019-01-02 15:27

是冲销啊，当然你也可以不做负数，做反方向的凭证，但凭证负数不会导致报表负数的

Hanna 追问

2019-01-02 15:31

明细表他的那一项是有负数显示

三宝老师 解答

2019-01-02 15:32

不清楚你公司的内部报表，正数反方向是可以的