1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-01-02 10:30

你好，你可以在应交税费——里面添加

大眼萌12 追问

2019-01-02 10:32

老师那金税盘的减免税，入进去以后就一直在账上挂着吗

紫藤老师 解答

2019-01-02 10:38

金税盘减免税款分录： 
 
借 管理费用 
 
贷 银行存款 
 
借：应交税费——应交增值税(减免税款) 
 
贷 管理费用 
 
申报时候： 
 
在附列资料(四)税额抵减情况表中填入数额。 
 
在减免明细表选择财税〔2012〕15号及填入数额。 
 
在增值税申报报表23栏应纳税额减征额填入数据就可以了

上传图片  
相关问题讨论
你好，你可以在应交税费——里面添加
2019-01-02 10:30:22
你这个是啥减免税。可以说下吗
2019-03-29 17:43:26
这个可以计入营业外收入的
2020-04-08 15:11:26
结转到转出未交增值税就可以
2019-08-09 10:25:32
一般纳税人销售自己使用过的固定资产采用简易计税，会计处理 1.转入固定资产清理 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产原值 2.清理发生收入、费用和应纳税额 (1)清理收入 借：银行存款 贷：固定资产清理 (2)清理发生的费用 借：固定资产清理 贷：银行存款 (3)计算应纳税额和缴纳(不管是按照依3%的征收率，减按2%征收增值税，还是放弃减税，应纳税额全额在本分录中核算) 借：固定资产清理 贷：应交税费——简易计税 借：应交税费——简易计税 贷：银行存款 备注：也有对于减征1%的部分，计入营业外收入(下同) 借：应交税费——简易计税 贷：营业外收入 3.结转固定资产清理，固定资产清理科目余额结转为0。 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或借：固定资产清理 贷：营业外收入
2019-12-03 18:12:47
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...