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庄老师

职称： 高级会计师,中级会计师,审计师

2018-12-29 16:49

一般纳税人，年末有留抵税额，账务怎么处理，可以不用作账务处理，

温暖 追问

2018-12-29 17:14

老师，你好，那么进项税，销项税，还有进项税额转出都有余额，年末也不用管吗？

庄老师 解答

2018-12-29 17:28

只需将应交税金-未交增值税的余额结转到下年，在次年1月份可将应交税金-应交增值税的借方余额（即留抵税额）转入应交税金-应交增值税（进项税额）

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相关问题讨论
你之前留底么，这个转待抵扣进项税额下面，
2019-10-11 16:23:35
一般纳税人，年末有留抵税额，账务怎么处理，可以不用作账务处理，
2018-12-29 16:49:11
您好！可以不用当月扫描。认证后可以留抵以后抵扣
2017-06-20 11:49:51
您好 应该先查一下原因 什么原因导致负库存的 然后再根据原因调整
2021-06-29 07:14:07
期末有留抵税额，不用做结转
2019-11-11 18:24:32
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