2015年有一笔应该计入费用，计入了往来，现在要把他冲销，是工资的费用，如何做账？

宗 追问

2018-12-29 16:25

那之后这个以前年度损益调整怎么处理？

邹老师 解答

2018-12-29 16:27

你好  
借；利润分配——未分配利润   贷；以前年度损益调整

宗 追问

2018-12-29 18:02

老师 不需要走本年利润吗？

邹老师 解答

2018-12-29 20:23

你好，不需要通过本年利润，结转直接结转到利润分配——未分配利润的

宗 追问

2018-12-30 16:08

老师 你好 分录按您说的做完以后 要调整财务报表的期初数字吗

邹老师 解答

2018-12-30 16:08

你好，不需要调整期初数，只需要调整期末未分配利润就可以 了