以前月份福利费用进项税额已抵扣，现在发现做进项税额转出需要交滞纳金吗

以前月份福利费用进项税额已抵扣，现在发现做进项税额转出需要交滞纳金吗

答： 学员你好， 没有跨年问题不大的。 现在做进项税额转出即可。

19年的招待费进项税额当年已经抵扣，现在需要做进项税额转出，在申报月22年3月份做转出可以吗？需要缴纳所得税吗

答： 你好； 这个不能抵扣 那么 你招待费超过了标准没有； 超过了部分调增就得涉及所得税的缴纳 ； 可以的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

借：管理费用-福利费 1116.38 应交税费-增值税（进项税额） 178.62 贷：库存现金之前是这样做的分录，后来发现不能抵扣要做进项税额转出，转出的分录这样做正确嘛？ 借：管理费用-福利费 178.62 贷：应交税费-增值税-进项税额转出 178.62

答： 你好分录是正确的。