小规模纳税人拿到进项专票有什么影响？

蓉蓉 追问

2018-12-29 10:48

不做进项抵扣可以吗？

maize老师 解答

2018-12-29 10:50

小规模抵扣不了，只有税控设备才可以全额抵扣别的不能。

蓉蓉 追问

2018-12-29 10:53

老师他这样说是否合理

蓉蓉 追问

2018-12-29 10:54

他们是小规模纳税人，我们这边给他们开了一张专票，人家现在要退回，说是做了进项税，少了一千多的金额

maize老师 解答

2018-12-29 10:56

你叫对方去问税局，没有文件说小规模不能收专票，价税合计做成本和费用就可以，这个直接做就可以。

蓉蓉 追问

2018-12-29 11:04

那他们的分录该怎么写？

maize老师 解答

2018-12-29 11:06

借xx贷应付款账款就可以，xx是费用或者是原材料或者库存商品。

蓉蓉 追问

2018-12-29 11:08

谢谢老师

maize老师 解答

2018-12-29 11:11

满意请给五星好评，谢谢。