老师，一个季度销售收入超过9万需要按百分之三交税的，如果销售收入没有达到9万，我的这个金额是要填在增值税报表当中的第九栏免税销售额里面吗

哈喽未来 追问

2018-12-28 09:23

老师，是不是要填在11栏未达到起征点销售额？我上季度得报表填在第九栏了要不要紧？

哈喽未来 追问

2018-12-28 09:25

老师 
国家补贴的收入金额是不是要填在所得税报表当中的第五栏不征税收入里面？除了填这个表，这个金额还有填在哪里？

meizi老师 解答

2018-12-28 09:33

你好 11栏的填写个体户的 10栏填小规模等   填写说明第二点，（十）“小微企业免税销售额”：填写符合小微企业免征增值税政策的免税销售额，不包括符合其他增值税免税政策的销售额。个体工商户和其他个人不填写本栏次。（十一）“未达起征点销售额”：填写个体工商户和其他个人未达起征点（含支持小微企业免征增值税政策）的免税销售额，不包括符合其他增值税免税政策的销售额。本栏次由个体工商户和其他个人填写。

哈喽未来 追问

2018-12-28 09:41

那我应该填写在未达到起征点的栏次才对吧

meizi老师 解答

2018-12-28 09:45

你好  你们是个人或者个体户的话 就是未达起征点

哈喽未来 追问

2018-12-28 09:52

我们是民办非企业幼儿园

meizi老师 解答

2018-12-28 10:06

你好 填写免税栏次

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:07

填到免税栏还是未达到起征点是跟企业性质有关吗

meizi老师 解答

2018-12-28 10:21

你好 是的 跟企业性质有关

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:24

像我们幼儿园就要列入免税销售额对吗？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:24

你好  幼儿园的我没做过  或者你重新发起提问 问问其他老师

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:25

老师，假如我们的业务成本本来是1万，我把管理费用当中的工资调整成成本工资，那么我的成本多了，是不是利润总额就减少了？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:27

你好  是的 你成本费用都会冲减你的利润的

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:30

那我可以把原来计入管理费用得工资，调整成成本工资吗？这样我的成本高了，所得税报表中的利润总额不就少了吗？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:34

是的  你的成本高了 利润总额会减少  那你为什么要调整 你之前做错了？

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:45

因为之前我们家从来没报过税，也没有会计，他们之前报工资就报了一个人的工资，这一个人算是幼儿园老师的工资，那么把它记到业务活动成本也是合理的吧？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:46

你好 幼儿园的老师的工资 是主营业务成本 合理的

哈喽未来 追问

2018-12-28 10:47

老师
我们幼儿园有政府补贴。我把这块补贴列入企业所得税当中的第五栏：减：不征税收入对吗？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:56

你好 如果是属于不征税的收入的话  是的

哈喽未来 追问

2018-12-28 11:03

国家的专款补贴都是免税的吧？

哈喽未来 追问

2018-12-28 11:04

那我增值税报表当中，这个补贴的收入要填吗？

meizi老师 解答

2018-12-28 11:04

你好 那你可以找下补贴文件 如果是免税的话 文件里面会有注明的  免税的话也是需要去税局备案的 才可以享受

哈喽未来 追问

2018-12-28 11:04

我怎么把两个表里面的收入和销售额有点混了呢

meizi老师 解答

2018-12-28 11:06

幼儿园申报表我没做过 所以你最好重新提问  再问问其他老师  免得弄错了