麻烦老师帮忙看一下，如何做账，具体内容见图片

金露 追问

2018-12-26 18:52

是的，以公司的购买的办公楼

朴老师 解答

2018-12-27 09:40

借：固定资产

贷：实收资本(或股本

金露 追问

2018-12-27 09:46

是我们公司以房屋入股到其他公司

金露 追问

2018-12-27 09:47

视同销售不动产

朴老师 解答

2018-12-27 09:59

计入长期股权投资 就可以了

金露 追问

2018-12-27 10:05

能写下会计分录了吗？我主要是想知道长投的入账金额，和销项税额的金额

金露 追问

2018-12-27 10:08

企业所得税怎么缴？

朴老师 解答

2018-12-27 10:16

借：长期股权投资
贷：固定资产清理

金露 追问

2018-12-27 10:20

金额

朴老师 解答

2018-12-27 10:21

你卖了多少就是多少

金露 追问

2018-12-27 10:23

开票金额的增值税和税务预缴的增值税，怎么处理？

朴老师 解答

2018-12-27 10:26

预缴借：应缴税费-应交增值税（已交税金）
贷：银行存款

金露 追问

2018-12-27 10:33

借:长投   59997674.80
贷:固定资产清理   58704847.33
     应缴税费-应交增值税（销项税额)   1292827.47
这里的销项税额的金额是我开票的金额，不是税务局预缴的税额？

朴老师 解答

2018-12-27 10:45

嗯，你开票多少就写多少

金露 追问

2018-12-27 10:46

那下个月做账的时候，怎么我这差额的增值税调平？

朴老师 解答

2018-12-28 09:26

销项要用进项来抵的

金露 追问

2018-12-28 09:33

我开票的增值税是1292827.47，税务那里预缴的是1442938.15，这两者之间的差额怎么做账？

朴老师 解答

2018-12-28 09:50

预缴的做已缴税款