老师 请问收到需要摊销的2018.6-2019.6房租发票 款项现在还没支付 想要把发票做进账里 会计分录应该怎么编写

我是静静 追问

2018-12-26 11:30

是需要支付的 但是现在还没支付 老师  发票开过来 开的是11个月的租金

郭老师 解答

2018-12-26 11:32

你好，你先按月摊销，借管理费用贷应付，这个金额是一个月的

我是静静 追问

2018-12-26 11:43

还是不太明白 老师 实际情况如下:我们是一般纳税人 当月收到房租费专票 价款3396.23   税额203.77  此发票实际为2018.12到1019.12月(共12个月)的房租费用  需要按月摊销 现在此款并未支付  会计分录是否应该如图编制

郭老师 解答

2018-12-26 11:46

你好，开了13个月，借管理费用3396.23/13进项203.77贷应付

我是静静 追问

2018-12-26 11:48

老师 不是13个月 是12个月 这是未来的 费用 不需要摊销吗  按照您说的 未来需要摊销的费用 全部一次性 放进当期管理费

郭老师 解答

2018-12-26 11:51

你好，怎么没有摊销啊？分录都给你写了还没有摊销吗？总费用/总月数了不是嘛？你没有看我的分录吧6-5月是12个月可以数下的

我是静静 追问

2018-12-26 11:58

郭老师 解答

2018-12-26 11:59

你好，剩下的先不做，你要都记费用所属期又分不出来了

我是静静 追问

2018-12-26 12:00

好的 老师 我明白了 谢谢您 老师

郭老师 解答

2018-12-26 12:02

你好，不用客气的