总公司是家空壳 只剩资质可以用 总公司帮分公司付款的费用 可以开往来款附费用发票及明细 然后由分公司转账给总公司不

兰 追问

2018-12-26 09:20

那我要走什么科目

兰 追问

2018-12-26 09:21

我们是设计公司 总院帮忙交的是打图费用 几五险一金

答疑苏老师 解答

2018-12-26 09:23

你好 计入其他应付款

兰 追问

2018-12-26 09:25

然后一直这么挂着？ 要怎么冲销其他应付款

答疑苏老师 解答

2018-12-26 09:29

你们转账给总公司就冲掉了

兰 追问

2018-12-26 09:33

但是我之前没挂其他应付款啊

答疑苏老师 解答

2018-12-26 09:34

你好 总公司帮你付的费用 你当时怎么记账的

兰 追问

2018-12-26 09:35

我根本就不知道有些费用 没记账

答疑苏老师 解答

2018-12-26 09:38

你好 需要记账的 才可以对应的

兰 追问

2018-12-26 09:39

那现在是不是打图费用我入成本 社保进应付职工薪酬？

答疑苏老师 解答

2018-12-26 09:40

你好 是的 计提 通过应付职工薪酬

兰 追问

2018-12-26 12:22

按理说总公司的费用不能由分公司付 那这么处理税务那边能允许不

兰 追问

2018-12-26 12:22

总 分公司都是独立核算的

答疑苏老师 解答

2018-12-26 12:36

你好 独立核算最后总公司支付的时候分公司要挂往来 再还给总公司的

兰 追问

2018-12-26 12:56

我重新梳理下  我们是设计公司 总公司发生的打图 社保  证书费用（已经开票以总公司名义支付），现在总公司要把所发生的费用来分公司结算 这样要以什么形式给钱

答疑苏老师 解答

2018-12-26 13:57

你好 就是借款形式哦 之前你们就应该挂往来

兰 追问

2018-12-26 15:32

不是借款形式  合同约定就是由我们分公司出这些费用

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:34

你好 开票开的总公司还是分公司

兰 追问

2018-12-26 15:35

开给总公司的

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:41

那独立核算 怎么要由分公司支付呢

兰 追问

2018-12-26 15:43

因为总公司现在已经只剩几个人维护资质证书而已 而资质证书公章之类的这些是分公司需要用的 相当于总公司的人为分公司做事

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:45

你好 那你们只能借方管理费用 贷方银行存款 但是这个费用不能税前扣除

兰 追问

2018-12-26 15:48

嗯嗯 谢谢 那五险一金是不是走应付职工薪酬？ 还有总公司是拿发票来报销还是发票复印件和开个非经营性票据就可以入账？

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:50

你好 是的走应付职工薪酬

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:50

发票来报销就可以

兰 追问

2018-12-26 15:50

那是发票复印件入账还是开非经营往来票据入账？

答疑苏老师 解答

2018-12-26 15:55

你好 非经营性往来票据就可以

兰 追问

2018-12-26 15:57

非经营性票据 然后附总公司发生费用的发票，然后不能税前扣除？

答疑苏老师 解答

2018-12-26 16:00

你好 不可以 不是你们抬头的发票