分公司转款给总公司的往来款怎么出分录

2333333 追问

2018-09-19 11:26

分公司

邹刚得老师 解答

2018-09-19 11:28

你好 借；其他应收款    贷；银行存款

2333333 追问

2018-09-19 11:29

分公司的账务处理，有分公司转款给总公司的，也有总公司转款给分公司的

邹刚得老师 解答

2018-09-19 11:29

你好，有分公司转款给总公司的   借；其他应收款 贷；银行存款 
也有总公司转款给分公司的 借；银行存款  贷；其他应收款

2333333 追问

2018-09-19 11:34

分公司不是收还是付款给总公司，都是放其他应收款吗？

邹刚得老师 解答

2018-09-19 11:36

你好，如果是先借给总公司，就通过其他应收款，偿还就冲销 
如果是先借入，就通过其他应付款核算的

2333333 追问

2018-09-19 11:37

是必须这样嘛？那做总公司又该怎么处理呢

邹刚得老师 解答

2018-09-19 11:38

你好，是的 
总公司向分公司借款 借；银行存款等科目  贷；其他应付款 
偿还借款借；其他应付款  贷；银行存款等科目