老师，您好，我司5-6月在公账上预付了铝材货款220173元，没做账，因为7月份才建账的，10月付了79723元，对方在10月20日开了发票299896元，但我是在11月认证，应该怎么做账呀？

老师，您好，我司5-6月在公账上预付了铝材货款220173元，没做账，因为7月份才建账的，10月付了79723元，对方在10月20日开了发票299896元，但我是在11月认证，应该怎么做账呀？

答： 7月账面补付款的，借：预付账款220173 贷：银行存款 220173 10月付款，借：预付账款79723 贷：银行存款79723 10月收到发票，借：原材料 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：预付账款 11月认证时，借：应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税

付货款时，做的分录是：借：预付货款，贷 银行存款 收到发票的时候没做账，都是等到认证后才做 借：原材料 应付税费 进项税 贷 ：预付账款，如果当月收到发票没认证怎么做呢？

答： 你好，你的意思发票先做账不认证？借原材料 借应交税费-待认证进项税额 贷预付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，您好，预付采购款，发票未收到， 我做 预付货款: 借：预付账款，贷银行存款， 收到发票并商品入库：借库存商品，待认证进项税额 贷预付账款，对吗

答： 您好 收到发票暂时不认证的话 这样写分录正确的