老师您好，目前我为一家小企业查账，这家企业手工账，总账和明细账核对正确，但是资产负债表不平，资产比所有者权益和负债大了920.14，请问这种情况，有什么方法可以查到并修改

算盘君 追问

2018-12-22 11:00

老师，总账科目就不平

三宝老师 解答

2018-12-22 11:01

那没法帮你，自己看是不是凭证汇总错误

算盘君 追问

2018-12-22 11:02

所以就是要从凭证一笔一笔查吗

三宝老师 解答

2018-12-22 11:04

这个可能性太多。一般得从凭证开始
不过现在做手工账的太少了吧

算盘君 追问

2018-12-22 11:05

是的，不过还好凭证不多，那我就先从凭证查起吧

三宝老师 解答

2018-12-22 11:06

慢慢查吧。细心点，应该能查到

算盘君 追问

2018-12-22 14:30

老师您好，请问如果有之前的银行回单没做上导致银行账对不上，
现在怎么做账补呢？

三宝老师 解答

2018-12-22 14:33

补银行回单，补做凭证

算盘君 追问

2018-12-22 14:35

如果是费用的话，会不会造成费用记错会计期间？

三宝老师 解答

2018-12-22 14:36

只要是一个会计年度的问题不大，涉及以前年度的，通过以前年度损益调整