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送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2018-12-20 09:20

是的，要相应进入费用或成本

哎嗨 追问

2018-12-20 09:21

我这月忘提下月的了，可以下月当月提当月发么

佟老师 解答

2018-12-20 09:23

你这个月的工资已经支付了吗

哎嗨 追问

2018-12-20 09:27

付了

哎嗨 追问

2018-12-20 09:28

不对，这月发上月的工资，这月的工资下月发

佟老师 解答

2018-12-20 09:31

那你就这个月计提，下个月发放

哎嗨 追问

2018-12-20 09:31

筹建期，这个月是我们今年第一次发工资，发的上个月的工资，上月工资我也没提，这个月我也没补提上月和计提下月的工资，我一月份还需要补提12的和计提一月的工资么？会计分录怎么做

哎嗨 追问

2018-12-20 09:33

那我就下月计提12月的工资，下月发12的工资，对吧老师

佟老师 解答

2018-12-20 09:33

这个月12月份还没结束，你11月这个月补提+发放做在一个月就可以了，这样再计提12月本月工资，1月份发放，这样就可以了，一共3笔分录

哎嗨 追问

2018-12-20 09:34

11月的工资没计提，这月也已经发了11月的工资了，就过去不管啦

哎嗨 追问

2018-12-20 09:35

好的，明白了老师，谢谢

佟老师 解答

2018-12-20 09:35

那你没计提直接计入费用了吗

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相关问题讨论
是的，要相应进入费用或成本
2018-12-20 09:20:43
1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬-各项社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2024-01-04 15:05:26
 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2024-01-04 15:03:36
要计提的，当月计提，当月缴纳
2017-09-09 09:57:34
你好，公司社保， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 ——社保（公司） 贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 计提工资， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资， 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款 ——社保（个人） 贷：其他应付款 ——公积金（个人） 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 上交社保， 借：应付职工薪酬 ——社保（公司） 借：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 借：其他应付款 ——社保（个人） 借：其他应付款 ——公积金（个人） 贷：银行存款
2020-03-17 14:00:49
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