如果收到业务招待的增值税进项专票,是认证了之后进行进项转出呢，还是直接不认证、？

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:20

认证当月就可以进项转出吗

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:20

税控盘的480的费用全额抵扣，需要认证发票吗

maize老师 解答

2018-12-19 15:20

是的，你认证的时候申报的时候填写附表2进项税额转出就可以。

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:21

需要做分录吧？怎么做

maize老师 解答

2018-12-19 15:22

你认证的时候做借管理费用-招待费 进项税额贷其他应付款 转出做借管理费用-招待费 贷进项税额转出。

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:24

之前的发票没有认证，都是做的待抵扣进项税，怎么转一下

maize老师 解答

2018-12-19 15:25

没认证需要做待认证才可以你分录不对需要科目不变数字是是负数冲回才可以。

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:30

有的是酒店的住宿发票，我需要怎么入账？

maize老师 解答

2018-12-19 15:32

用在哪里，谁住是招待客户还是出差使用？

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:32

出差的话是不可以正常抵扣？如果是业务招待怎么处理

maize老师 解答

2018-12-19 15:36

出差可以抵扣，招待客户还是按上面做你认证的时候做借销售费用-招待费 进项税额贷其他应付款 转出做借销售费用-招待费 贷进项税额转出。

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:39

老师，那就是汇算清缴需要核算的那些费用都不可以抵扣是吗，比如招待费，福利费，广告费，都是认证了以后转出吗

maize老师 解答

2018-12-19 15:40

你认证这个可不可抵扣这个不用等汇算清缴，现在就个人消费，福利，免税 简易计税，非正常损失不能抵扣别的基本都可以抵扣增值税。

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:42

那就是这些认证了当月就可以直接转出就行是吧

放开那鱼 追问

2018-12-19 15:43

我有几张酒店的发票没有认证，发票也没有，我是认证了以后进项转出，还是直接不认证呢

maize老师 解答

2018-12-19 15:45

没有是啥情况？没有是丢失吗？