老师，我想问一下，为供应商代采的商品可以直接入成本吗？如果成本票16%税率居多，开出收入票6%居多，这样会有什么风险？

老师，我想问一下，为供应商代采的商品可以直接入成本吗？如果成本票16%税率居多，开出收入票6%居多，这样会有什么风险？

答： 你应该做应收款或者应付款，不能算你们的成本

供应商给开的进项发票，可以不认证直接入成本吗？这样会有税务风险不？入成本了还叫滞留票吗？

答： 您好 如果不符合进项抵扣 一般收到发票后要认证 然后进项转出 不过实务中很多单位收到不符合进项抵扣的 都不认证 直接计入成本费用了 收到后不认证会造成专票滞留

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司每个月好多采购入库，但不是所有入库商品都当月会来进项发票，为了区分本月入库多少，本月实际收到多少商品进项发票，我可以这样做吗？如下：从系统里导出本月所有采购入库，借：库存商品 贷：暂估入库。然后，按照收到的进项发票，借：暂估入库 借：应交税费_进项税 贷：应付账款其次，为区分本月实际出库多少商品，本月实际开出多少发票，我可以这样做吗？如下：从系统导出本月销售出库，借：发出商品 贷：库存商品 ，然后记得，按照本月开出的发票，借： 应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费_销项税结合以上购进商品和销售商品的分录，我结转成本，借：主营业务成本 贷：发出商品最后我自己都觉得这样做有疑问，暂估入库是科目吗？还有，发出商品和暂估入库是库存商品的子科目吗？还有结转成本的科目能从发出商品中转入主营业务成本吗

答： 您好，从系统里导出本月所有采购入库，借：库存商品 贷：应付账款-暂估款。然后，按照收到的进项发票，借：库存商品，应交税费_进项税 贷：应付账款，同时，借：库存商品，负数， 贷：应付账款-暂估款，负数。其次，为区分本月实际出库多少商品，本月实际开出多少发票，可以这样做如下：从系统导出本月销售出库，借：发出商品 贷：库存商品 ，然后记得，按照本月开出的发票，借： 应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费_销项税 结合以上购进商品和销售商品的分录，结转成本，借：主营业务成本 贷：发出商品 发出商品是一级科目，结转成本的科目，能从发出商品中转入主营业务成本。