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郭老师

职称： 初级会计师

2018-12-19 09:19

你好，九月做待认证，你没有形成滞留发票，过了抵扣期的才是滞留发票

言笑宴宴 追问

2018-12-19 09:21

老师，问题是我9月把记账联已经做账，我现在去认证发票的话，12月拿什么做账？12月做的话，那不是重复做账了吗

郭老师 解答

2018-12-19 09:23

你好，抵扣联认证，记账联做账，你那抵扣联认证过就可以分录可以不用发票用之前的复印件就行

言笑宴宴 追问

2018-12-19 09:26

老师，还是不明白，是先认证，然后那抵扣联复印在做账是吗？

郭老师 解答

2018-12-19 09:27

不是，没让你那抵扣联做账
把待认证转进项，可以不用原始证明

言笑宴宴 追问

2018-12-19 09:28

老师，那分录怎么做？

郭老师 解答

2018-12-19 09:31

你好，借库存商品 待认证贷银存
12月借进项贷待认证

言笑宴宴 追问

2018-12-19 09:36

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2018-12-19 09:38

你好，不用客气的

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相关问题讨论
你好，九月做待认证，你没有形成滞留发票，过了抵扣期的才是滞留发票
2018-12-19 09:19:59
你好，2月份的时候 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2022-04-16 09:42:30
你当月认证下月抵扣，你收到进项发票有做账就Ok了，月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税，（转出未交增值税=销项税额+进项税额转出—进项税额-进项上期留抵）然后交的时候借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 。认证后，下月申报时要从国税网上下载回认证结果，在申报的进项发票采集那里上传即可
2017-05-25 10:50:19
用原件吧，抵扣后用认证清单吧，抵扣联一般单独存放的
2017-03-23 08:04:09
当月进项发票不认证不抵扣不做账，只认证不抵扣计入采购成本；又认证又抵扣做应交税费--应交增值税（进项税额）
2017-03-13 23:54:03
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