老师你好，公司成立两年，零申报，有银行流水账，有进项票没认证，没做账，我该怎么补账，是做到一起补(开业-现在)，还是分两次，一年一次，还是怎么补

方老师

职称：中级会计师、注册税务师

2018-12-17 15:36

如果要规范，就要逐月补记账，简单汇总的话可以按年记账。

A会计学堂辅导答疑老师-夏老师追问

2018-12-20 08:59

老师您好，如果固定资产专票开票日期是2018年2月推迟6个月认证，那什么时候入账，从什么时候开始折旧

方老师解答

2018-12-20 09:08

18年2月入账，3月开始计提折旧。

A会计学堂辅导答疑老师-夏老师追问

2018-12-20 09:43

那增值税进项2月怎么处理，还是进项抵扣的时间不影响入账

方老师解答

2018-12-20 10:22

认证时间不影响账务处理未认证的记账提通过应交税费—待认证进项税额科目处理认证当月转入应交—应交增值税—进项税额科目。

精选问题

向个人租厂房要求房租发票，个人开房租发票按几个问

出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税3%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一）应交增值税=租金收入/1.03* 0.03，附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.03*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.03* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20% 答
我公司账上有1个固定资产，原价1万，已折旧1千，账面价问

同学，你好给对方公司换了另一个固定资产？？什么意思？？是把这个出售了，重新买了一个吗？答
公司股东是电子税务局财务负责人，3月份已经办理退问

您好，可以的，这个不影响的答
老师，汽车客运和滴滴打的普票，这种计算填列申报的，问

需要实名制的才能在8B和第10行答
请问职工薪酬季报时填错了数据，汇算清缴时按正确问

汇算清缴时按正确的调整没有影响答

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