老师们好。我想咨询一下，一个公司有内外两套账。年末发现外账中原材料和库存商品的数量和内账上有差异，如何调整呢？是做往来还是做盘亏盘盈呢？若是做盘亏盘盈是否涉及税收的问题呢？谢谢

张小蕊 追问

2018-12-11 16:36

财务总监要求年终做调整，外账和内账需要调来一样。明年一月起，只设一套账了

张小蕊 追问

2018-12-11 16:37

现在要求是要调整数据。对原材料和库存商品都要调整来一致。

小杨老师 解答

2018-12-11 16:46

外帐没发调的，外帐做帐需要发票的，你们没有发票的库存商品就没法入账

张小蕊 追问

2018-12-11 17:10

我们公司自产的商品也需要发票？

小杨老师 解答

2018-12-11 17:12

你们自产的商品是根据采购的原材料加工出来的，前面程序都没有怎么就多出了自产的商品呢

张小蕊 追问

2018-12-11 17:14

也是。那外账上出现了库存为负数的又该怎么调整呢？

张小蕊 追问

2018-12-11 17:15

老师，我们基本上是外账的数据小于内账。

小杨老师 解答

2018-12-11 18:47

外帐库存出现负数是帐做错啦，库存不可能有负数的，就和现金一样不可能有负数

张小蕊 追问

2018-12-11 22:18

但是我来接账的时候就有负数。现在年底了，总监就喊调账。真不知道如何调。不会要把之前别人做的账全部去改一遍啊？

张小蕊 追问

2018-12-11 22:18

杨老师，遇到这种情况，怎么处理的好啊？我是在不知如何处理了。

小杨老师 解答

2018-12-12 09:01

你需要查清楚这个负数是什么时候出现的，需要调那个时候的账

张小蕊 追问

2018-12-12 09:31

好的，我马上查。谢谢你了，老师

小杨老师 解答

2018-12-12 09:41

恩恩，好的，祝您工作愉快