本公司为大货车销售代理商，有客户要一辆订一辆，不需要自己有库存，卖出去一辆可不可以直接借库存商品贷银行存款，借银行存款贷主营业务收入借主营业务成本贷库存商品

最凉不过人心 追问

2018-12-11 13:30

我只做内账，税都是外账做的，那我该怎么处理呢

辜老师 解答

2018-12-11 13:32

如果你实际缴纳了税费，内账也要体现税的

最凉不过人心 追问

2018-12-11 13:56

销售的货车是挂其他公司的，那个进项是那个公司交的吧，销项是总公司交的，我们存粹就说赚差价

辜老师 解答

2018-12-11 13:58

你销售的话，你肯定是先购入的，肯定涉及税的

最凉不过人心 追问

2018-12-11 14:52

发票也是直接开给挂靠的那个公司的

辜老师 解答

2018-12-11 14:59

你是销售给挂靠公司，但是购入的不是从挂靠公司购入的，你有收入就要交税的

最凉不过人心 追问

2018-12-11 15:07

打个比方，货车价款40万，我销售给别人50万，总公司是按50万开的发票，就是给挂靠公司的发票是50万交的税，分录应该怎么做

辜老师 解答

2018-12-11 15:18

借：银行存款  50  贷：主营业务收入  43.1  应交税费—应交增值税—销项税  6.9

最凉不过人心 追问

2018-12-11 15:39

可是我没有进项抵阿，发票直接给挂靠公司了

辜老师 解答

2018-12-11 15:41

你的进项税，是你购入车辆产生的