老师，税控盘应交税费一一应交增值税一一减免税 是不是也需转到末转出增值税里

学习 追问

2018-12-10 09:49

那到时不是有余额了吗

学习 追问

2018-12-10 09:51

应该怎么做呢

宋生老师 解答

2018-12-10 09:51

您好！是的。这个可以有余额的

学习 追问

2018-12-10 10:06

是不是金额能抵扣时借应交税费一一应交增值税一一减免税，如果金额不够抵扣，这张凭证不做

宋生老师 解答

2018-12-10 10:08

您好！是的。没抵扣的时候不做。

学习 追问

2018-12-10 10:11

那附表四没抵扣时填不填，还是只填本期数

宋生老师 解答

2018-12-10 10:12

您好！建议你先不要填。如果你填了，又不抵扣，就不要填本期实际抵扣金额。

学习 追问

2018-12-10 11:03

老师，您看我写得对不

减免税如何处理，不知道了

下月银行应扣税800--480=320

宋生老师 解答

2018-12-10 11:05

你好！实际上减免税额的应该是借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入-税收减免。

学习 追问

2018-12-10 11:16

不是借应交税费-应交增值税-减免税额 贷  管理费用  。

学习 追问

2018-12-10 11:17

税控盘的分录  借管理费用 贷银行存款    借应交税费-应交增值税-减免税额 贷  管理费用吗

宋生老师 解答

2018-12-10 11:33

您好！可以贷管理费用，也可以贷营业外收入。

学习 追问

2018-12-10 12:07

交纳时，我做的分录对吗

宋生老师 解答

2018-12-10 15:39

你好！对的，最后就这样就可以了