老师，这个月有3万多发票，我可以不结转成本吗，没有票，公司有费用

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 09:15

是的，可以吗？没有那个工程的费用，只有公司的费用

邹老师 解答

2018-12-10 09:16

你好，不可以的，需要做到成本与收入匹配，不能有收入，而没有成本，这样的报表一看就有问题的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 09:18

那怎么办，那不是得自己想办法弄票

邹老师 解答

2018-12-10 09:18

你好，是的，需要按规定取得成本发票入账计入成本 的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:03

11月份的账，我现在弄着来，那我先结转成本，之后有票在入账，就是弄一部分人工费

邹老师 解答

2018-12-10 10:04

你好，还有什么疑问吗

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:06

这样可以吗？

邹老师 解答

2018-12-10 10:06

你好，你意思是做无票成本结转？

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:13

嗯，是的

邹老师 解答

2018-12-10 10:14

你好，可以先结转成本，然后取得发票冲销，然后再做成本 结转

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:38

我们平时都是这样做账，也没记原材料科目，是不是这样不对？都是在内部往来这个科目，工程

邹老师 解答

2018-12-10 10:39

你好，主营业务成本对应的科目是不能挂账内部往来的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:45

我可以换科目吗，我们公司一直都是这样

邹老师 解答

2018-12-10 10:47

你好，之前有错误可以做相应更正的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:52

都多少年了，都是用这个科目，不好更正了，我能用新的科目吗？

邹老师 解答

2018-12-10 10:53

你好，你可以把之前错误的汇总做一笔调整分录

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:53

新的工程用新的科目

邹老师 解答

2018-12-10 10:53

你好，个人建议是把之前错误的科目一并调整到正确的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:58

内部往来有的明细科目是负数，就是结转完成本造成的，没有票，有好多，毕竟不熟练账务

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 10:59

应该用什么科目，工程施工吗?

邹老师 解答

2018-12-10 10:59

你好，还有什么疑问吗

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 11:02

应该用什么科目，工程施工吗?？？？？？

邹老师 解答

2018-12-10 11:03

你好，如果是从事工程施工，是的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-10 11:08

建筑呢

邹老师 解答

2018-12-10 11:09

你好，建筑就是通过工程施工——合同成本来核算