老师，请教您一下问题，本人6月份录入的账目是销项3笔，分录为： 1.销项3笔 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 13819.59 2、进项（未认证，8月份才认证） 借：主营业务成本 贷：应交税费-待抵扣税额 6283.61 银行存款 3、购金税盘480元 借：管理费用 480 贷：银行存款 480 借：应交税费-应交增值税-减免税额 480 借：管理费用 -480.00 为什么结账后，转出未交增值税变成了 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 7055.98 贷：应交税费-未交增值税 7055.98 现在我的问题就是，6月份结账后的期未余额为： 应交增值税的为零，未交增值税为：贷方7055.98元，而我7月份实际交增值税为13339.59元。7月份没有发生其他业务，结账后：应交税费余额贷方-6283.

1625504925

于2018-12-09 11:57 发布   810次浏览

标签：