老师您好！我想问一下公司去年支出的一笔保证金，当时还没有建账，前几个月才开始建的账，然后这个月收到了去年的退回保证金，这一笔账该怎么做啊？

小鸽子 追问

2018-12-07 14:55

您的意思是这样做分录吗：借 其他应收款 100000
                                           贷 现金 100000
                                         借 银行存款 100000
                                           贷 其他应收款 100000
可是这样现金又少了10万啊
之前不是对公账户转出去的，现在转进来是通过对公账户的，

maize老师 解答

2018-12-07 15:02

你之前支出用的啥就贷方做啥，那之前支出本来科目就不对吧，少支付少入账了。