老师，您好，请教您一个问题，就是我们仓库前期比较混乱，商品没有好好管理 出入库的数据不对，现在盘点，发现账上库存商品余额比仓库余额多，要做盘亏。但是因为前期比较混乱，账上也没有商品数量明细，只有商品金额，那现在我要做盘亏，但是也不知道亏损的明细，只有一个亏损金额，这个应该怎么处理呢

灿若星辰 追问

2018-12-07 09:28

账面没有库存数量，只有合计金额。会计前期未做数量，但是会计凭证后面的发票都有数量的，可是如果按照发票一个个加，感觉工作量太大了，我们是零售行业

窦老师 解答

2018-12-07 09:31

你好同学，可以考虑先按照目前的存货数量算出存货总金额。用账面总金额-实际存货金额=盘亏的存货金额。然后用盘亏的存货金额/存货平均单价得出盘亏的存货数量。

灿若星辰 追问

2018-12-07 09:34

但是算出的盘亏存货数量是大概的数量，不能具体到每个商品

窦老师 解答

2018-12-07 09:40

你好。如果需要具体到每个商品，只能通过发票来查询了。建议你可以考虑按商品分类算出盘亏金额，然后倒挤出每种类商品的大概盘亏数量

灿若星辰 追问

2018-12-07 09:47

那凭证的附件就附一个商品大类的亏损明细，包括亏损数量，大类单价和大类亏损金额，然后让领导们签字就可以了是吧

窦老师 解答

2018-12-07 09:51

是的。目前很多大型超市库存盘亏也是这样处理的。都是倒挤的。

灿若星辰 追问

2018-12-07 09:52

那老师，还有个问题，管理费用和销售费用占收入的多少比例才算正常，不会有税务风险

窦老师 解答

2018-12-07 09:53

你好同学。贵公司根据实际业务情况入账即可，没有明确的比例。

灿若星辰 追问

2018-12-07 09:55

我们是零售行业的初创公司，公司6月份才有收入，每月收入额才六七万，但是管理费用(包括工资)有二十多万，销售费用也有六万左右，不知这个比例是否正常，会不会有啥风险

窦老师 解答

2018-12-07 09:56

你好，这种情况税局可能会预警，但是如果我们的费用都是真实发生的，跟税务局说明情况即可。税务局不会特意为难贵公司的。

窦老师 解答

2018-12-07 10:04

你好同学，如果对我的回答满意的话，麻烦请同学给个五星评价。谢谢。