老师，我们之前和甲公司口头上协议帮她们收钱，从中提取二块做我们的收入，剩下的八块返给乙公司，但是之前的这两块钱一直在其他应付款里面，请问一下老师现在能做收入吗

烟雨楼台 追问

2018-12-05 17:07

但是这个款已经挂了很多年了，一直没做收入

小宋老师 解答

2018-12-05 17:08

以前年度的收入需要通过以前年度损益调整核算

烟雨楼台 追问

2018-12-05 17:10

这个也不是我们的主要业务而且也没有和别人签订协议哪些，这样可以做收入吗？还有老师如果做收入了会不会交滞纳金

小宋老师 解答

2018-12-05 17:11

做了收入需要交增值税，所得税。

烟雨楼台 追问

2018-12-05 17:13

不需要交滞纳金吗？因为这个款挂了很多年，而且金额也很大可能有一百万左右

小宋老师 解答

2018-12-05 17:14

收不收滞纳金看你税局的。

烟雨楼台 追问

2018-12-05 18:18

老师那我们在平台售票，客户在网上订票，我们只是把客户在线下找车，客户的钱都交到我们平台上，我们从中提取部分，剩下的返还给车队，请问一下可以挂往来，差额做收入吗

小宋老师 解答

2018-12-05 18:20

这个差额征收需要去税局核定的。

烟雨楼台 追问

2018-12-05 18:27

我们总公司是运输公司，我们把客户的钱收进来了，从中间提前一部分做收入，剩下的返还给我们总公司，收客户的这部分钱是由我们总公司开具的发票，这样挂往来差额做收入可以吗？

小宋老师 解答

2018-12-05 19:36

你好，这个看你税局认可不。咨询你税局，