我11月的开错了两张发票，税率不小心开了17点 一张专票，一张普通发票，我这边是一般纳说人 隔月了，无法作废，现在报税期该如何报税冲红呢？。

会计 追问

2018-12-03 12:00

首先是，是本月报上个月的税，按照我开错的税额缴纳，（上个月系统里开出多少税额）我现在就报税多少税额，
然后我这个月再把上个月错误的两张发票（本月冲红，开出和错误的发票一摸一样的发票，只是金额变为负数）
最后，我再填开出，正确税率的蓝字发票，
是吗？

meizi老师 解答

2018-12-03 12:03

你好  是的  就是这样先操作 按错误的先申报 次月开红字再红冲 以负数体现 最后开蓝字的正确发票来

会计 追问

2018-12-03 12:04

下个月抄报本月税额的时候，就以本月的负数+本月的正数得出的金额来缴纳税款？比如：我上个月开错的金额是500，我现在抄报上个月的税款，就报500，然后这个月在系统里开出-500（冲红），再开出正确的400，于是，我下个月报12月份税款的时候就是：-500+400=-100（不交税）？

meizi老师 解答

2018-12-03 12:47

你好！是的 就按你说的做就是！如果最终是负数的话！就需要问下你税局应该不能负数申报，要去税局申报负数。