老师，我们公司是从25年6月开始，从之前的“核定个体”转成了“有限公司”，核定个体是不用做账的，但是一直都有银行流水，我们做账是从25年6的银行流水开始做账吗？之前的银行余额怎么账务处理呢？还有收到的一些往来可能是之前个体的时候开票了的，这个怎么衔接呢，都不知道怎么做账了^_^

舒旋 追问

2026-01-07 14:13

那期初的银行余额呢？是通过法人的往来进行调整吗？
哪个发票是之前核定个体的时候开出的发票，是后面才收的款，但是6月之前我们是没有做个体的应收账款，这个怎么冲抵呢？

暖暖老师 解答

2026-01-07 14:14

是的，通过法人得往来调整起初的余额
那没法冲额了

舒旋 追问

2026-01-07 14:21

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2026-01-07 14:22

不客气祝你工作顺利