请教老师，我们的增值税申报中有留抵，但是，我的资产负债表中无存货，这个正常吗？

@ 追问

2018-12-03 10:01

但是，我的这个进项是由于我们8月份补交无票收入时，然后我九月申报税款，冲回的，

bamboo老师 解答

2018-12-03 10:03

这个也没关系啊 是正常的 你下次开票就可以抵减了

@ 追问

2018-12-03 10:05

老师，您看下，我们是由于在4月申报1到3月季报的时候，自己调整了报表，将原本在预付账款的数调到了库存，原本在预收账款中的数调到了其他应付款，然后税局发现了，补交税款了，目前10月份申报的7-9的报表是真实的，您帮着看下

bamboo老师 解答

2018-12-03 11:04

看见了 你们应交税费补缴了  补缴的什么项目的 补缴后有没有做分录

@ 追问

2018-12-03 15:11

 无票收入，交了10万，税局现在又要来检查，该如何调账

bamboo老师 解答

2018-12-03 15:13

那你10万是税款还是收入 缴纳的时候怎么做的分录

@ 追问

2018-12-03 16:29

借：应交税费——查补税款
       贷：银行存款

bamboo老师 解答

2018-12-03 16:32

那你这个查补税款  以后不能抵扣 还要做一笔对应的分录
你收入10万还是税款10万  你无票收入有没有做分录
借：主营业务收入—无票收入 借方红字
     贷：应交税费——查补税款

@ 追问

2018-12-03 23:46

没票的收入做的预收，有票了冲预收，这次的无票收入罚款也是，预收账款晚几个月确认收入

bamboo老师 解答

2018-12-04 07:23

有票冲了预收 没有确认收入 也没有交税么