如果我们单位开发票已经给对方单位了，对方单位在外面不知道的情况下已经抵扣了，那我们作废发票还有用吗

热心的犀牛 追问

2018-11-30 20:28

就是我们单位每季度是开9万元免税额，超过9万元要缴税，那这种情况和上个问题会有冲突吗，如果我们做进项税额转出需要缴税吗

邹老师 解答

2018-11-30 20:30

你好，我们单位每季度是开9万元免税额，超过9万元要缴税，这个是针对小规模增值税的规定
而进项税额转出只有一般纳税人才存在这种情况，小规模是不存在这个情况的 
这两个问题是有冲突的

热心的犀牛 追问

2018-11-30 20:32

那如果对方单位已经抵扣过了，我们在作废发票有用吗

邹老师 解答

2018-11-30 20:33

你好，对于你单位来说是有用的，作废了就不需要做销项税额，不需要纳税了

热心的犀牛 追问

2018-11-30 20:34

我们就不用管地方单位是否已抵扣了，是吗？那发票我们要收回吗

邹老师 解答

2018-11-30 20:37

你好，如果是当月发票有错误，可以作废，作废了需要通知对方做进项税额转出，需要收回作废发票所有联次的