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老江老师

职称： ,中级会计师

2018-11-29 20:27

你好，可以在当月确认“未开票收入”，次月开票后，冲掉上月的未开票收入

蛮🐭 追问

2018-11-29 20:32

那分录是借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入   应交税费—应交增值税（未开发票）吗

老江老师 解答

2018-11-29 20:35

借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）

蛮🐭 追问

2018-11-29 21:12

那下个月科目怎么冲呢

老江老师 解答

2018-11-30 05:42

下月 
借:银行存款/应收帐款   负数     贷:主营业务收入   负数    应交税费—应交增值税（销项税额）负数 
开正确的发票后 
借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 
申报时在未开票收入栏，填负数

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相关问题讨论
你好，可以在当月确认“未开票收入”，次月开票后，冲掉上月的未开票收入
2018-11-29 20:27:11
你好！如果满足销售确认条件，借记银行存款，贷记主营业务收入 贷记应交税费-增值税（不开票做收入） 如果不满足收入确认条件：借记银行存款 贷记应收账款，借记发出商品 贷记库存商品
2018-02-02 11:33:40
你好 货物发出去可以
2020-07-31 15:48:25
你好 ；     现在就做收入报税的   。  不能下个月才报税的  
2021-10-19 10:08:35
你好，付 出去：借预付账款 贷银行存款 收进来借银行存款，贷预收账款
2018-08-29 11:56:05
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