有张54.83元买啤酒的专用发票，入到办公费了，进项入到待认证进项税额了，怎么办？能这么做吗？还需认证吗？

叶子 追问

2018-11-29 14:06

还没认证，账上做到了待认证进项税额里，现在把当时的那笔凭证红字调整下，可以吗？入到福利费里

辜老师 解答

2018-11-29 14:07

你如果不认证，这张发票会形成滞留票的，是计入福利费

叶子 追问

2018-11-29 14:10

就是想现在不认证了，价税合计计入到福利费里，这样行吗？

叶子 追问

2018-11-29 14:11

账上把之前做的红冲，再做一笔入福利费的凭证

辜老师 解答

2018-11-29 14:11

可以价税合计计入到福利费，但是专票会形成滞留票

叶子 追问

2018-11-29 14:12

我们福利费的专票都没认证，都是直接价税合计入到福利费的，这样操作对吗？

辜老师 解答

2018-11-29 14:14

那就都是滞留票，税务局追问，要解释

叶子 追问

2018-11-29 14:16

那怎么办？2018年的福利费好多都是专票，都没认证，税局追问解释的过去吗？我看咱学堂有些老师说不认证不抵扣，就一直按老师说的这么操作的

辜老师 解答

2018-11-29 14:23

税务局追问，你们解释清楚就可以了

叶子 追问

2018-11-29 14:38

老师，那我现在要不要把之前入福利费的专票去认证下？

辜老师 解答

2018-11-29 14:41

你都账务处理了，没必要再认证了