学校收的学生的水费，这个费用之前会计入账的时候做了负数红冲不进费用，科目余额里也没有这笔费用，然后现在做负数红冲的时候科目余额有这笔费用显示是负数，要怎么入凭证才可以像之前的会计那样子。

凤血紫悠 追问

2018-11-28 18:44

我看了之前会计的账上他也没有计入费用，

凤血紫悠 追问

2018-11-28 18:44

所以我就不明白他账上为什么可以做的这个样子。

bamboo老师 解答

2018-11-28 18:45

那你可以把他写的分录写一下么

凤血紫悠 追问

2018-11-28 18:47

借:银行存款   100   贷:管理费用_后勤科  -100红色的负数金额

凤血紫悠 追问

2018-11-28 18:48

老师打错了，没有贷方，贷方，没有借方是负数100红色的。

bamboo老师 解答

2018-11-28 18:49

这笔费用 月末结转了 科目余额表就没有了 
月末你做结转了么

凤血紫悠 追问

2018-11-28 18:50

做了我月末结转也是负数也在借方，但是他之前账上的月末结转的话是在贷方显示的是正数，但是科目余额却没有这笔费用。

bamboo老师 解答

2018-11-28 18:55

借：银行存款 
    贷:管理费用—后勤科 借方红字 
借：管理费用——后勤科 借方蓝字  
    贷：本年利润   
你这样做了看看