业务：暂估加工费的会计分录怎么写？是不是借：委托加工物资 贷：应付账款-XX厂家

糊涂 追问

2018-11-28 16:35

但是上一个会计做成了这样 
摘要：暂估加工费 
借：应付账款-XX厂 
贷：应付账款-XX厂 
 
她是这样做.我应该怎么改过来，因为现在查到觉得不对

宋生老师 解答

2018-11-28 16:36

你好！这个肯定错了，相当于没有暂估。你红字冲减错误的，然后做正确的分录就好了

糊涂 追问

2018-11-28 16:39

能不能帮学生把分录写出来？谢谢

宋生老师 解答

2018-11-28 16:42

您好！借：应付账款-XX厂 
贷：应付账款-XX厂 金额写负数 
然后借：委托加工物资-暂估 贷：应付账款-XX厂家

糊涂 追问

2018-11-28 16:48

刘老师，那我在10月份的外账冲红改过来可以吗？还是要反过账到相应的月份改正过来？ 
借：应付账款-XX厂   借方金额也是负数对吗？ 
贷：应付账款-XX厂 金额写负数 
 
然后借：委托加工物资-暂估 贷：应付账款-XX厂家

宋生老师 解答

2018-11-28 16:50

你好！是都写负数。借贷方都是负数。 
不需要反过账去。就再这个月做负数分录。

糊涂 追问

2018-11-29 17:38

刘老师,我有一个月的工资,少发了几百元,凭证怎么调整过来? 
摘要分录怎么写?

宋生老师 解答

2018-11-29 17:41

您好！你计提的时候有计提吗？

糊涂 追问

2018-11-29 17:45

外账的,也计提了,不知道怎么调整了

宋生老师 解答

2018-11-29 17:45

你好！那你计提的时候是正确的吗？计提的金额是正确的吗

糊涂 追问

2018-11-29 17:53

我计提的金额，到最后要冲减掉才平

宋生老师 解答

2018-11-29 18:02

您好！你少发了，下次补发做补发的分录就好了

糊涂 追问

2018-11-29 18:03

可是我现在自查，是5月份少发了几百元，怎么搞

宋生老师 解答

2018-11-29 18:05

您好！你一样可以补发的。

糊涂 追问

2018-11-29 18:08

就是我在这个月的账目中，进行做另外一笔分录，补发5月份的 工资凭证，是这样理解吗

宋生老师 解答

2018-11-29 18:11

你好1是的。这个这样理解。

糊涂 追问

2018-11-29 18:17

学生还有一个凭证，我想把它冲销掉，重新做，凭证怎么写？摘要是不是更正某年某月某日第几号凭证，然后金额负数，再然后蓝字做一份正确的，对吗

宋生老师 解答

2018-11-30 09:41

你好！其实严格来说如果跨年了，就要看具体是什么凭证了。

糊涂 追问

2018-11-30 09:43

不是跨年的呀。就是做错了的

宋生老师 解答

2018-11-30 09:50

你好！如果不跨年的话，就按你说的就可以了。

糊涂 追问

2018-11-30 13:57

你们有遇到这种事吗？就是我们是购方，收到销方2张发票已经认证了，可是现在要退货，然后对方地声不吭就作废了，你们是怎么操作的

宋生老师 解答

2018-11-30 14:33

您好！这个你做进项转出。如果对方真这样操作。有损失可以让对方赔偿

糊涂 追问

2018-12-01 10:37

刘老师，您好！我们招聘付了一笔费用，之前已经入账了，然后现在对方开票过来给我们，开的是专票，分录帮学生看下是否对？ 
5月份付的招聘费：借：应付账款5000，贷：银行存款5000 
现在发票开回来了专票：借：管理费用 4716.98 
                                        借：待抵扣进项283.02 
                                        贷：应付账款 5000 
对吗？

糊涂 追问

2018-12-01 10:45

续上面招聘费用信息：然后发票是11月29日开过来我们。是不是就是入账11月份即可

宋生老师 解答

2018-12-01 11:10

您好！可以的。这样没错。