公司账套设置期初数的时候，支付宝余额录错了，少录了几十元，我现在想把账套余额调整和支付宝实际余额一样的数据，但是凭证后面单据要附上什么呢

灿若星辰 追问

2018-11-28 14:53

不能的，因为后期也发生了账务处理

徐璐老师 解答

2018-11-28 15:04

那这个没办法了，如果你之前就试算不平衡，那么你后面怎么写分录也没办法平，因为你写的分录本来就要保证平衡才可以的。

灿若星辰 追问

2018-11-28 15:10

什么意思没看懂呢，以前没核对过余额，现在快年底了，发现账套余额比实际余额少几十，所以我现在调整下不可以么，和试算平衡有什么关系呢

徐璐老师 解答

2018-11-28 15:12

你通过凭证怎么调整呢，你的期初数据有误，就证明你的期初试算其实是不平衡的，你可以去看一下你的期初借贷方向，如果你通过凭证调整，你的凭证一借一贷也是金额相等，平衡的，也就说，后面的都是平的，但是你的期初是不平的，你怎么调整呢？

灿若星辰 追问

2018-11-28 15:15

期初是平的啊，而且我也做了调整分录，最后出的报表也是平的啊

灿若星辰 追问

2018-11-28 15:16

我分录是，借:其他货币资金 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税的

徐璐老师 解答

2018-11-28 15:16

那你就不是期初数据不对啊，是账实不符啊，如果是账实不符的话，就要做相应的调整，亏损入到营业外支出，收益入到营业外收入。

灿若星辰 追问

2018-11-28 15:18

是期初账和实际不符，之前的会计少记收入了，所以我现在做调整，把账套其他货币资金余额与实际核对上不可以么

徐璐老师 解答

2018-11-28 15:20

可以啊，如果是确定是少记了，就把少记的部分补上就好了。

灿若星辰 追问

2018-11-28 15:21

那后面要附上什么单据呢

徐璐老师 解答

2018-11-28 15:22

附一个调账说明，把情况说清楚，然后找领导签字确认。