收到社保局缴费比例下调的工伤保险，，现在怎么做？之前是计生产成本的

梅子 追问

2018-11-28 10:24

是多计多少就冲多少？还是全部冲了在做？现在收到的是从5月份到11月份多缴的部分

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:26

是退了多少就冲多少就好了

梅子 追问

2018-11-28 10:29

然后做其他业务收入？

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:34

不用啊  
借：银行存款 
    贷：生产成本——保险费 借方红字

梅子 追问

2018-11-28 10:42

这样不就出现成本费有贷方余额了?比如因为上个月计提2000，现在收到5-11月的5000，现在不是有贷方余额了?

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:46

这个出现贷方余额是正常情况 你前期多提了 冲回来

梅子 追问

2018-11-28 10:47

不用管它？

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:52

本期不再计提 等到这个月发生的时候直接抵减