送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-11-22 16:48

借:银行存款等 
      贷:主营业务收入 
            应交税费--应交增值税(销项税额) 
借:主营业务成本   
      贷:劳务成本/应付职工薪酬等 
借:销售费用--促销费 
       贷:库存商品 
              应交税费--应交增值税(销项税额)

杨庭婷 追问

2018-11-22 17:17

老师,可以做进项税额转出吗

张艳老师 解答

2018-11-22 17:53

如果提供的商品是外购的话,可以直接做进项税额转出的。

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相关问题讨论
借:银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:劳务成本/应付职工薪酬等 借:销售费用--促销费 贷:库存商品 应交税费--应交增值税(销项税额)
2018-11-22 16:48:08
你好,赠品按照视同销售,借营业费用一促销费,贷库存商品,应交税费一应交增值税
2018-11-22 17:44:22
你好! 主要销售的初级农产品,税率9% 也有一部分深加工农产品,既有销售产品,13% 又有提供服务,税率6% 还有一部分货款是通过平台转过来的,支付平台服务费,这些税率怎么确定 ……服务费税率6%
2020-04-24 21:23:09
你好 就按发票的金额交税
2020-01-08 14:55:37
这要看你的主要经营业务和合同的签订来确定你是按服务还是销售商品缴纳税。
2019-07-25 23:20:23
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