送心意

英老师

职称中级会计师

2018-11-22 09:54

杨晓娜 追问

2018-11-22 09:54

专票怎么转出成本和税

英老师 解答

2018-11-22 10:14

跨年的失控发票要做进项税额转出,如果涉及到损益,就做借:以前年度损益,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出),再将以前年度损益结转到利润分配中

杨晓娜 追问

2018-11-22 10:30

具体分录怎么做啊

杨晓娜 追问

2018-11-22 10:31

转出成本的分录

英老师 解答

2018-11-22 10:33

借:以前年度损益或成本费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

杨晓娜 追问

2018-11-22 20:50

2017年的分录是 借库存商品 进项税额 贷银行存款 现在失控了怎么做进项转出和 交税的分录啊

杨晓娜 追问

2018-11-22 20:54

借(库存商品还是以前年度损益) 贷进项税额转出 借进项税额转出 贷未交增值税 借未交增值税贷银行存款

英老师 解答

2018-11-23 08:58

同学科目是对的,应交税费-应交增值税的贷方余额月末结转到未交增值税科目中

杨晓娜 追问

2018-11-23 09:03

借(库存商品还是以前年度损益) 贷进项税额转出  是2017的发票让转出补税 这个借方是用库存商品还是以前年度损益更合适

英老师 解答

2018-11-23 09:08

涉及到损益就用以前年度损益科目

杨晓娜 追问

2018-11-23 09:39

怎么是叫涉及到损益啊 我这个进项税额转出涉及到了吗 不太明白啊

英老师 解答

2018-11-23 09:45

损益类科目就是指收入,成本、成本科目

杨晓娜 追问

2018-11-23 09:46

借以前年度损益25元贷进项税额转出25 借进项税额转出25 贷未交增值税25 借未交增值税25贷银行存款25 借未分配利润25 贷以前年度损益25 这是我做2017年失控专票的全部分录对吗

英老师 解答

2018-11-23 09:47

同学会计科目 是对的!!

杨晓娜 追问

2018-11-23 09:47

感谢 跪谢

英老师 解答

2018-11-23 09:51

不客气,请给予好评哦,谢谢~~

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相关问题讨论
专票怎么转出成本和税
2018-11-22 09:54:46
借以前年度损益调整贷进项转出 借进项转出贷转出未交增值税, 借转出未交增值税贷查补税款, 借查补税款贷银行存款 借利润分配贷以前年度损益调整。
2019-11-27 10:55:42
你好,需要做进项税额转出处理 借:原材料等科目 ,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费—应交增值税(进项税额转出), 贷:应交税费—未交增值税 借:应交税费—未交增值税 , 贷:银行存款
2021-02-04 13:46:53
您好 借 成本费用类科目 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2020-01-10 12:11:28
你好!如果只是转进项税,一般只需要补增值税就可以了。
2018-03-30 14:36:13
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