老师:我公司是小规模，没有领发票。需要就在税务局直接开。开的时候税也交了。12月季报时税怎么办？

1173454306 追问

2018-11-21 08:20

增值税开票时已交，季报怎么报？

邹老师 解答

2018-11-21 08:21

你好，按代开发票不含税收入填写在增值税申报表第一行，第二行收入栏次
然后在预交税额栏次会显示税局代开发票预交税款，就不用再补交税款了

1173454306 追问

2018-11-21 08:24

12月是季报，做凭证是各种附加税要不要预提，还是等交了再入

邹老师 解答

2018-11-21 08:28

你好，有应纳税额就需要计提的

1173454306 追问

2018-11-21 08:32

谢谢

邹老师 解答

2018-11-21 08:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢