建筑公司，8月份成立，这个项目是清包工，在公司成立前就开工了，所有的费用支出都是老板借钱垫付的，11月份才收到工资款500万，打给老板300万，刚买会计软件，支出的费用我该怎么写分录，直接贷:银行存款吗？

忧伤的小白 追问

2018-11-20 13:54

工资一直到现在都没发，这个月统一发前几个月的工资可以吗？

宋生老师 解答

2018-11-20 13:54

您好！你要发也只能发公司成立到现在的。

忧伤的小白 追问

2018-11-20 13:55

工人有很多是没有银行卡的，都是把公账的钱打给老板，老板再发给他们，这又该怎么做账

宋生老师 解答

2018-11-20 13:56

您好！你借其他应收款 贷银行存款 
然后借应付职工薪酬 贷其他应收款

忧伤的小白 追问

2018-11-20 13:59

我现在做8月份的工资表，是按3500还是5000为限呢？

忧伤的小白 追问

2018-11-20 13:59

因为项目开工很长时间了公司才成立

宋生老师 解答

2018-11-20 14:00

你好！都可以，只是5000要交税

忧伤的小白 追问

2018-11-20 14:01

我8月份计提，11月份发也只能按3500吗？

宋生老师 解答

2018-11-20 14:21

你好！是的。也是一样扣3500

忧伤的小白 追问

2018-11-20 14:42

忧伤的小白 追问

2018-11-20 14:42

像这种旅游的门票该怎么做分录，老师？

宋生老师 解答

2018-11-20 14:44

你好！你计入管理费-福利费，贷应付职工薪酬-非货币性福利