送心意

姜老师

职称高级会计师

2018-11-19 19:47

报税是下月初申报,但是根据权责发生制选择,要当月核算。所以要先计提后缴纳。

佳美 追问

2018-11-19 19:49

这个月计提下个月缴纳呀?

佳美 追问

2018-11-19 19:49

报税根据什么报?

姜老师 解答

2018-11-19 19:52

报税根据增值税未交增值税贷方余额缴纳,所得税也是贷方余额缴纳。

上传图片  
相关问题讨论
报税是下月初申报,但是根据权责发生制选择,要当月核算。所以要先计提后缴纳。
2018-11-19 19:47:11
捐赠的话,相当于你确认营业外收入是包含了进项税额的,借原材料,同时借应交税费、增值税进项税额贷营业外收入。所以这个时候要考虑增值税的部分。
2022-08-29 14:42:36
你好!不是,因为你是本月的税金,下月支付,为了符合权责发生制,就要先计提
2024-03-21 19:04:38
这个增值税没有计提的说法,随着确认收入就确认增值税了。 由于小规模纳税人不存在抵扣进项税额的情况,确认的增值税就是应纳的增值税了,所以也就不存在结转增值税的分录了。
2018-10-23 13:02:37
你好,增值税不需要,通过一贷一借反应发生与缴纳 企业所得税需要计提的
2016-11-01 18:04:19
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...