电梯行业我们是小规模纳税人能否去门前代开专用发票，代开的专用发票是几个点的

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2018-11-16 09:41

老师终于等到你回答我了。老师请问我去代开3个点专用发票要带什么资料去？这个有没有限额呢？就是一年内不能代开多少限额呢

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2018-11-16 09:42

老师还有个问题这个去门前代开的增值税专用发票，用不用拿些进项来抵扣呢？进项发票

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 09:50

您好，需要带营业执照，合同，银行卡或者扣款账号，经办人身份证，对方要发票单位信息或者一般纳税人证明。也可以网上申请代开发票的。这个有限额的，一年内或者连续12个月，不能超过500万元。

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2018-11-16 10:44

老师销售电梯是可以到门前代开是吗？如果电梯配件呢，能否到门前代开专票呢？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 10:44

您好，门前是什么意思，是到税务局代开窗口吗？

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2018-11-16 10:47

是的

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2018-11-16 10:48

老师还有一个问题我上面说的我代开了以后，要不要像一般纳税人一样拿进项过来抵扣呢？你所说的500万的意思是不是自己开具的普通发票➕代开的专票发票金额总共连续不能超过500万？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 11:02

您好，可以的，小规模纳税人，销售电梯，电梯配件，都能到门前代开专票。

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2018-11-16 11:18

还有上面那个问题呢老师

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 11:26

您好，代开以后，不能抵扣增值税的。不能像一般纳税人一样拿进项来抵扣增值税的。是的，我所说的500万的意思，是自己开具的普通发票➕代开的专票发票金额总共连续不能超过500万元。

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2018-11-16 16:05

老师不能抵扣那我是不是交增值税交三个点？

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2018-11-16 16:06

老师，一般纳税人销售电梯、多少点呢？是16税率吗？这样的情况，又有销售电梯,又有销售电梯配件，还有电梯维护保养维修，哪种比较划算呢？小规模还是一般纳税人划算？在合理避税的情况下。

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 17:15

您好，是的，不能抵扣，要交增值税交三个点。一般纳税人销售电梯16%的增值税。电梯保养一般纳税人增值税率是6%，维修增值税率是16%，应该是一般纳税人合算一些的。

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2018-11-16 17:16

老师另外一个老师怎么说维修6%呢？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 17:17

您好，保养是6%，维修是16%，保养是不管配件的，维修是管配件的，所以保养是服务6%，维修是劳务16%。

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2018-11-16 17:18

还是你厉害老师厉害

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2018-11-16 17:20

老师维修不是属于提供劳务吗？10%吗

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 17:26

您好，哈哈，不是厉害，只是经历的多点而已。

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 19:06

您好，动产维修是提供劳务，一般纳税人增值税率是16%。

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 19:10

您好，如果电梯属于不动产，维修属于提供劳务，一般纳税人增值税率就是10%了。但总起来说，维修电梯带配件应该是动产维修，一般纳税人增值税率是16%。

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2018-11-16 20:36

老师那电梯是不动产还是动产呢？建筑安装就是10%吧。

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2018-11-16 20:37

我就觉得你厉害，希望每个问题你都可以回答我，最好能用你的经验在学堂给我们讲课就最好了，

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 20:38

您好，按我的理解，电梯属于动产。建筑安装，一般纳税人增值税率就是10%的。

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2018-11-16 20:44

老师，因为我是小规模纳税人，帮人家安装电梯能不能去门前代开呢？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 20:47

您好，谢谢您的夸奖，其实其他老师也很厉害的，我不会上课堂讲的，我嘴比较笨，小规模纳税人，帮人家安装电梯能去门前代开的。

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2018-11-16 20:50

老师安装去门前代开要带什么去？税率多少？带什么资料呢？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 20:52

您好，去代开，需要带营业执照，合同，银行卡或者扣款账号，经办人身份证，对方要发票单位信息或者一般纳税人证明。

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 20:53

您好，代开的增值税率是3%。

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2018-11-16 22:50

安装的增值税税率代开的是3%吗？

王雁鸣老师 解答

2018-11-16 22:56

您好，是的，安装的增值税税率代开的是3%。

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2018-11-17 10:57

老师你哪里人？

王雁鸣老师 解答

2018-11-17 11:25

您好，我老家是河北故城，现在工作地点是广东深圳。