暂估成本 借主营业务成本 贷其他应付款如果收到了成本发票 如何冲减成本 怎么做分录

暂估成本 借主营业务成本 贷其他应付款如果收到了成本发票 如何冲减成本 怎么做分录

答： 冲销做这个分录 借；其他应付款 贷；主营业务成本

老师，去年12月暂估了一笔成本，借主营业务成本贷，其他应付款，现在发票到了，如何冲减

答： 暂估入库时： 　　借：原材料 　　贷：应付账款-暂估 拿到发票时，首先冲回已经暂估入库的原材料： 　　借：原材料(红字) 　　贷：应付账款——暂估(红字) 然后，再根据发票金额入账： 　　借：原材料 　　应交税费——应交增值税(进项) 　　贷：应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

12月暂估成本做的分录是借：主营业务成本-其他 200000贷：应付账款-暂估 200000现发了工资23033做成本，请问怎么冲回

答： 你好，分录 不变金额负数 ，冲回23033这个金额