6月份支出了1000，现金支付的，分录，借，招待费，贷，现金。附的收款收据。7月份发票收到了，能不能直接把发票附到6月份的这笔分录后面？

秋 追问

2018-11-15 15:35

6月份的招待费支出有四张收据。其中两张开了发票，俩张没开发票。做了一个分录。怎么冲销

邹老师 解答

2018-11-15 15:37

你好，把没有分录的部分金额冲销 
借；库存现金   贷；管理费用——业务招待费

秋 追问

2018-11-15 15:39

借，招待费，1000，贷，现金。7月份冲销6月份凭证。借，现金500，贷，招待费，500，收到发票，借，招待费500，贷现金500。老师，是这样子的吗？

邹老师 解答

2018-11-15 15:40

你好，是的，是这样处理的

秋 追问

2018-11-15 15:40

那收到的收款收据还是附在6月份的分录上是吗？

邹老师 解答

2018-11-15 15:41

你好，是的，这个是作为6月份支付款项的原始单据

秋 追问

2018-11-15 15:43

老师，那6月份给我的收款收据是200，但是7月份给的发票金额是206，有6块税款。怎么做账？

邹老师 解答

2018-11-15 15:43

你好，应当按206计入费用核算才是的

秋 追问

2018-11-15 15:44

收款收据是200，怎么办？

邹老师 解答

2018-11-15 15:46

你好，你应当让对方重新开具206的收款收据才是的