老师 资产负债表里应交税费一栏填的负--33523是什么意思

繁华 追问

2018-11-15 10:35

同事说是个税交的时候在借方  所以才这样

宋生老师 解答

2018-11-15 10:36

您好！本身应该会有计提个税的。比如发工资的时候，借应付职工薪酬 贷现金等 应交税费=-应交个人所得税
然后缴纳才借应交税费=-应交个人所得税 贷银行存款，这样下来就平了

繁华 追问

2018-11-15 10:36

后期怎样平账

宋生老师 解答

2018-11-15 10:36

您好！按上面的分录就平了

繁华 追问

2018-11-15 10:38

这是上任会计出的报表  我现在怎么弄

繁华 追问

2018-11-15 10:39

不调理  资产负债表好难看

繁华 追问

2018-11-15 10:39

要调理

繁华 追问

2018-11-15 10:40

需要调理吗  老师

宋生老师 解答

2018-11-15 10:41

你好！如果是一般纳税人出现负数是正常的。如果你要调，可以计入其他流动资产的正数。

繁华 追问

2018-11-15 10:43

小规模

宋生老师 解答

2018-11-15 10:46

你好！小规模正常不会出现负数的。你看下明细账把

繁华 追问

2018-11-15 10:55

是的  是同事做错了

繁华 追问

2018-11-15 10:55

我接手现在 怎样处理呢 老

宋生老师 解答

2018-11-15 11:06

您好！我不知道他的分录怎么做的。不过你可以红字冲减错误的分录，然后做正确的就好了。

繁华 追问

2018-11-15 11:10

老师 我问了下别的同事 这个税是个人承包经营所得交的税   这种税应该怎样做分录

宋生老师 解答

2018-11-15 11:10

您好！借所得税费用 贷应交税费-应交个人所得税

繁华 追问

2018-11-15 11:35

后期要结转  是银存或现金

繁华 追问

2018-11-15 11:36

怎么同事说她后期是结转到利润里去那她应该是费用化了

繁华 追问

2018-11-15 11:37

她做应付利润可以吗

宋生老师 解答

2018-11-15 11:39

您好！他的分录怎么做的呢

繁华 追问

2018-11-15 11:45

借：应付利润  贷：应交税费  个税  结转时  借：应交税费  个税  贷  银存

繁华 追问

2018-11-15 11:46

老师 她这样可以吗

宋生老师 解答

2018-11-15 11:47

您好！这样不规范了。应该正常做费用。不是直接入利润。

繁华 追问

2018-11-15 11:49

好的 谢谢老师！

宋生老师 解答

2018-11-15 11:50

你好！不用客气的了。