老师资产负债表表应交税费是负数什么意思

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:47

我们11月份只交了增值税，教育费附加，地方教育费附加，城建税

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:48

增值税需要计提吗？

QQ老师 解答

2021-01-11 13:49

你好！增值税不需要计提，需要结转。

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:50

计提  借:营业税金及附加   1067.32
                  贷:应交税费_地方教育费附加   426.93
应交税费_应交教育费附加    640.39
应交税费_城市建设税    1067.32

    

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:51

结转到哪里去

QQ老师 解答

2021-01-11 13:54

你好！增值税还是附加税？

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:55

这些都怎么结转的，我每个月都交了还需要结转吗？

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:56

我们公司不涉及进项税，需要结转吗？

QQ老师 解答

2021-01-11 13:57

你好！与你出负数没有关系。
增值税
借应交税费  销项
  贷应交税费  进项
应交税费 转出未交增值税

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 13:58

我们没有进项税

QQ老师 解答

2021-01-11 14:00

你好！你们是小规模吗

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:20

我们是劳务派遣公司

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:20

一般纳税人，目前没有进项税额

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:25

我们有预交税金又没有进项税额不需要转出吧

QQ老师 解答

2021-01-11 14:31

你好！销项需要结转的

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:31

怎么结转呢？

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:33

我们每个月的税都交了，要怎么结转呢？

QQ老师 解答

2021-01-11 14:34

你好！借应交税费  销项
贷 应交税费转出未交增值税

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:35

我们增值税都交了

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:35

未交是哪部分呢？

QQ老师 解答

2021-01-11 14:36

你好！缴纳做
借应交税费 转出未交增值税
贷银行存款

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:38

我们劳务派遣公司也要转出？

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:40

转出是交的部分还是未交的部分？

QQ老师 解答

2021-01-11 14:40

你好！是的，一般纳税人就需要，小规模不用

缥缈的心锁 追问

2021-01-11 14:41

转出是交的部分，还是预交的部分？

QQ老师 解答

2021-01-11 14:47

你好！是需要缴纳的部分